الرصيد الافتتاحي
بالإنجليزية Opening balance
الرصيد الذي يحمله الحساب في بداية فترة، أو في يوم انتقال الشركة إلى نظام جديد، مرحَّلاً من الدفاتر القديمة.
بكلمات بسيطة
كل تقرير في النظام الجديد يُبنى على أرصدته الافتتاحية. فإن بدأت الذمم المدينة ناقصة، كان كل كشف حساب وكل تقرير أعمار خاطئاً من اليوم الأول، ولا يثق أحد بالدفاتر الجديدة.
عند بدء التشغيل تُدخل الأرصدة في قيد افتتاحي واحد بتاريخ الانتقال، وهو عادة آخر يوم في فترة مقفلة. وتُدخل الفواتير المفتوحة والمخزون بالتفصيل، فتتفق الدفاتر الفرعية مع الأستاذ.
والخطأ الشائع إدخال مجاميع الأستاذ دون البنود المفتوحة خلفها. فيصحّ حساب الذمم المدينة، لكن لا يظهر لأي عميل رصيد يُحصَّل.
- النقد
- Dr 20,000
- الذمم المدينة
- Dr 45,000
- المخزون
- Dr 135,000
- الذمم الدائنة
- Cr 60,000
- حقوق الملكية
- Cr 140,000
- المجاميع
- Dr 200,000 = Cr 200,000
في Axon Suite
كيف يتعامل Axon Suite معه
يستورد Axon Suite دليل الحسابات والقيود الافتتاحية من ملفات CSV. ويُستورد الملف كاملاً أو لا يُستورد، مع عرض كل صف مرفوض.
ميزة
استيراد ملفات يكتمل أو لا يتم
أدخل العملاء والموردين والأصناف ودليل الحسابات والقيود من ملف CSV. يمرّ كل سطر بالفحوص نفسها التي يمرّ بها سجل يُكتب على الشاشة، وسطر واحد خاطئ يعني ألا يُحفظ شيء.
افتح: استيراد ملفات يكتمل أو لا يتم